キャッシュフローの欄 - 株式投資に夢を見て

四季報を見ていると『キャッシュフロー』の欄があって、営業CF、投資CF、財務CFとありますが、その数字について簡単に調べてみました。

キャッシュフローで計算される現金とはは現金と同等物、現金と３ヶ月以内に現金化される資産です。

会社の本業による現金収支になります。支払ったコストも税金も全て計算に入れて、現金がどのくらい増えたのか減ったのかを計算したものになります。これがマイナスだと投資は避けた方がいいです。

設備投資や企業買収などの投資による現金収支になります。これはマイナスになるのが普通です。プラスになるのは資産を売却しているときになります。

本業の活動や投資活動で現金が足りない時に、現金を調達する活動をした事による現金収支になります。これがプラスになる主な原因は借金による現金の増加です。借金を返済すればプラスになるという事になります。

四季報で見るときはざっと見る感じです。

下記のようになっているのが理想ですので、ざっとこの状態になっている銘柄を探すようにしましょう！

営業CFプラス

投資CFマイナス

財務CFマイナス

投資FCのマイナスを営業C Fのプラスで補ていれば資金の部分で安全性が高いと判断できると思います。